Acerca de Servicios Soluciones Empresariales Entidades de Servicios Financieros Clientes Privados Soluciones Fintech Oferta en los EAU Perspectivas Casos de Estudio Buscador de Jurisdicciones Contacto

Cumplimiento y Riesgo

El Cumplimiento como Ventaja Competitiva

En el entorno regulatorio actual, un cumplimiento sólido no es un centro de costes; es un requisito previo para mantener relaciones bancarias, acceder a los mercados internacionales y preservar la credibilidad de sus estructuras corporativas.

Visión General

Navigando el Marco Regulatorio de Mauritius

Las entidades con licencia en Mauritius operan bajo un marco regulatorio integral aplicado por tres autoridades principales: la Comisión de Servicios Financieros (FSC), la Unidad de Inteligencia Financiera (FIU) y la Autoridad de Ingresos de Mauritius (MRA). El cumplimiento de estas obligaciones requiere experiencia especializada en AML/CFT, FATCA/CRS, condiciones de licencia FSC y estándares internacionales en evolución.

El equipo de cumplimiento de Aurevya proporciona gestión continua del cumplimiento, realizando revisiones anuales de cumplimiento, implementando y manteniendo programas AML/CFT, gestionando registros e informes FATCA/CRS y proporcionando orientación proactiva sobre los desarrollos regulatorios que pueden afectar a sus estructuras. Abordamos el cumplimiento no como un ejercicio rutinario, sino como una disciplina genuina de gestión de riesgos, una que protege la integridad de la licencia de la entidad, sus relaciones bancarias y su posición comercial.

En un entorno regulatorio que cambia con frecuencia y consecuencias crecientes, contar con un equipo especializado de cumplimiento integrado en su función administrativa no es un lujo; es un requisito previo para operar una estructura internacional sostenible desde Mauritius.

3
Organismos Reguladores: FSC, FIU y MRA
Cada uno con mandatos regulatorios distintos, poderes de inspección y requisitos de información, todos gestionados por el equipo especializado de cumplimiento de Aurevya.
Anual
Revisiones de Cumplimiento
Revisiones anuales estructuradas de la postura de cumplimiento de cada entidad, identificando brechas, recomendando remedios y documentando la revisión para fines de inspección FSC.
FATCA/CRS
Informes Conformes
Gestión completa de registro e informes anuales para FATCA y el Estándar Común de Reporte de la OCDE, los dos principales marcos internacionales de intercambio automático de información.

Lo Que Ofrecemos

Características Principales de Nuestro Servicio de Cumplimiento

Diseño de Programas AML/CFT
Diseñamos, implementamos y mantenemos programas AML/CFT personalizados para cada entidad que atendemos, incorporando procedimientos de diligencia debida con el cliente basados en riesgo, marcos de monitoreo de transacciones, protocolos de reporte de actividades sospechosas y capacitación de concientización del personal.
Informes FATCA y CRS
Aurevya gestiona el ciclo completo de FATCA y el Estándar Común de Reporte, desde el registro inicial ante la MRA y el IRS de EE. UU. (para fines de FATCA) hasta la presentación de informes anuales. Clasificamos a los titulares de cuentas, identificamos las cuentas sujetas a información y preparamos y presentamos todos los informes requeridos.
Monitoreo de Condiciones FSC
Cada licencia FSC conlleva condiciones específicas que deben observarse durante la vida de la entidad. Nuestro equipo mantiene un cronograma exhaustivo de las condiciones de licencia FSC para cada entidad cliente y monitorea el cumplimiento de manera continua, señalando cualquier problema emergente antes de que se convierta en un problema regulatorio.
Revisiones Anuales de Cumplimiento
Realizamos una revisión anual estructurada de cumplimiento para cada entidad, evaluando la efectividad del programa AML/CFT, revisando los expedientes KYC para su integridad y actualidad, verificando las presentaciones estatutarias y produciendo un informe de revisión de cumplimiento que demuestra la postura de cumplimiento de la entidad ante la FSC.
Desarrollo de Políticas y Procedimientos
Desde políticas AML/CFT y procedimientos KYC hasta marcos de protección de datos y planes de continuidad empresarial, Aurevya desarrolla las políticas y procedimientos escritos que sustentan una función de cumplimiento efectiva, adaptados a la naturaleza específica y el perfil de riesgo de cada entidad.
Inteligencia Regulatoria
El marco regulatorio de Mauritius evoluciona continuamente. Nuestro equipo monitorea los circulares de la FSC, las directrices de la FIU, los desarrollos de la OCDE y las actualizaciones del FATF, traduciendo los cambios regulatorios en orientación práctica para los clientes e implementando proactivamente los ajustes necesarios a los marcos de cumplimiento.

Proceso

Cómo Funciona

01
Auditoría de Cumplimiento
Para nuevos compromisos con entidades existentes, realizamos una auditoría integral de cumplimiento, evaluando el estado actual del programa AML/CFT, los expedientes KYC, la adherencia a las condiciones FSC y el estatus FATCA/CRS frente a los requisitos regulatorios aplicables.
02
Diseño e Implementación del Programa
Basándonos en los hallazgos de la auditoría (o desde el inicio para entidades nuevas), diseñamos e implementamos un programa de cumplimiento personalizado, incluyendo todas las políticas, procedimientos y controles requeridos para cumplir las expectativas de la FSC, la FIU y la MRA.
03
Marco KYC/CDD
Establecemos el marco Conoce a Tu Cliente y Diligencia Debida con el Cliente de la entidad, incluyendo la metodología de clasificación de riesgos, los requisitos de diligencia debida por tipo de contraparte y los procedimientos de monitoreo continuo para las relaciones existentes.
04
Proceso de Revisión Anual
Cada año, realizamos una revisión estructurada de cumplimiento de la entidad, evaluando la efectividad, identificando brechas o debilidades, revisando y actualizando los expedientes KYC, y produciendo un informe de revisión documentado para aprobación del consejo y preparación para inspección FSC.
05
Informes Regulatorios
Preparamos y presentamos todos los informes regulatorios requeridos, incluidas las declaraciones anuales FATCA/CRS, los informes de transacciones sospechosas a la FIU cuando corresponda, y cualquier notificación ad hoc a la FSC requerida por las condiciones de licencia de la entidad.
06
Monitoreo Proactivo
Entre las revisiones formales, nuestro equipo monitorea las actividades de la entidad y el entorno regulatorio de manera continua, asesorando a los clientes con prontitud sobre cualquier desarrollo que requiera acción y garantizando que la función de cumplimiento opere de manera continua en lugar de episódica.

Preguntas Frecuentes

Preguntas Frecuentes

Un GBC que posee una Licencia de Negocio Global de la FSC es clasificado como una "entidad informante" bajo la Ley de Inteligencia Financiera y Antilavado de Dinero de 2002 (FIAMLA) y está obligado a implementar un programa AML/CFT integral. Este programa debe incluir: un marco de diligencia debida con el cliente basado en riesgo; procedimientos de monitoreo de transacciones; protocolos de identificación y reporte de actividades sospechosas; sistemas de mantenimiento de registros; y capacitación del personal. La entidad debe designar un Oficial de Reporte de Lavado de Dinero (MLRO) cualificado y realizar revisiones periódicas de la efectividad del programa. Aurevya gestiona todas estas obligaciones como parte de su servicio de cumplimiento.
FATCA (la Ley de Cumplimiento Fiscal de Cuentas Extranjeras de EE. UU.) requiere que las instituciones financieras de Mauritius identifiquen y reporten las cuentas mantenidas por personas estadounidenses a la Autoridad de Ingresos de Mauritius, que comparte la información con el IRS de EE. UU. CRS (el Estándar Común de Reporte de la OCDE) es el equivalente multilateral, que requiere que las instituciones financieras identifiquen y reporten las cuentas mantenidas por residentes fiscales de jurisdicciones participantes a sus autoridades fiscales nacionales para el intercambio correspondiente. Si y cómo estos regímenes se aplican a una entidad específica de Mauritius depende de si está clasificada como una "Institución Financiera" bajo las normas aplicables, una determinación que el equipo de cumplimiento de Aurevya realiza como parte del proceso inicial de configuración de cumplimiento.
Las directrices de la FSC y las mejores prácticas requieren que se realice una revisión formal de cumplimiento al menos anualmente para cada entidad con licencia. La revisión debe evaluar la efectividad del programa AML/CFT, la integridad y actualidad de los expedientes KYC, la adherencia a las condiciones de licencia FSC y la postura de cumplimiento general de la entidad. La revisión debe documentarse y presentarse al consejo, y el informe resultante debe conservarse para una posible inspección de la FSC. Aurevya programa y realiza revisiones anuales de cumplimiento para todas las entidades bajo su administración como componente estándar de su servicio de gestión de cumplimiento continuo.
Las consecuencias del incumplimiento regulatorio en Mauritius pueden ser graves, desde advertencias formales de la FSC y sanciones económicas hasta la suspensión o revocación de la licencia de la entidad. En casos graves, la FSC puede remitir asuntos a la FIU o al Director del Ministerio Público. Más allá de las sanciones regulatorias, el incumplimiento puede provocar la terminación de las relaciones bancarias, daños reputacionales y dificultades para acceder a los mercados internacionales. El modelo proactivo de cumplimiento de Aurevya está específicamente diseñado para prevenir el incumplimiento, pero cuando se identifica una infracción, nuestro equipo proporciona apoyo inmediato de remediación y gestiona el proceso de relacionamiento regulatorio en nombre del cliente.
La FSC requiere que cada entidad con licencia designe un Oficial de Cumplimiento, una persona responsable de supervisar el cumplimiento de la entidad con todas las leyes, regulaciones y condiciones FSC aplicables. El Oficial de Cumplimiento monitorea los desarrollos regulatorios, implementa programas de cumplimiento, gestiona el marco KYC y AML/CFT, y sirve como punto de contacto principal con la FSC en asuntos de cumplimiento. Aurevya proporciona Oficiales de Cumplimiento experimentados para las entidades cliente, personas con profundo conocimiento del marco regulatorio de Mauritius que cumplen este papel como parte del servicio continuo de gestión de cumplimiento.

Continúe Explorando

Servicios Relacionados

Global Business Company
El tipo de entidad principal para el cual se requiere una gestión integral del cumplimiento; el servicio de cumplimiento de Aurevya es integral para la operación sostenible de cada GBC que administra.
Saber Más →
Servicios de Junta y Gobernanza
El cumplimiento y la gobernanza trabajan en conjunto; nuestra práctica de servicios de junta garantiza que las estructuras de gobernanza apoyen y refuercen el marco de cumplimiento de la entidad.
Saber Más →
Contabilidad e Información Financiera
Los registros financieros precisos son parte integral de la función de cumplimiento; nuestra práctica contable proporciona los datos financieros que sustentan el monitoreo efectivo de AML/CFT y regulatorio.
Saber Más →

Inicie su Compromiso

Nuestros especialistas están listos para guiarle en cada etapa del proceso.

Solicitar una Consulta