Thành lập Công ty DIFC, Trung tâm Tài chính Quốc tế

Tổng quan

DIFC là gì?

Được thành lập năm 2004, Trung tâm Tài chính Quốc tế Dubai là một khu thương mại tự do tài chính được xây dựng chuyên biệt, hoạt động theo khuôn khổ pháp lý thông luật hoàn toàn độc lập với hệ thống tòa án dân sự của UAE. DIFC có cơ quan lập pháp riêng, hệ thống tòa án riêng — DIFC Courts — với đội ngũ thẩm phán được công nhận quốc tế xuất thân từ các truyền thống thông luật, cùng cơ quan quản lý tài chính riêng là Cơ quan Dịch vụ Tài chính Dubai (Dubai Financial Services Authority – DFSA). Điều này khiến DIFC trở thành một đề xuất thực sự độc đáo tại Trung Đông: một khu vực pháp lý có hạ tầng pháp lý và quản lý tương đương với London, New York, hoặc Hồng Kông.

DIFC là nơi đặt trụ sở của hơn 5.000 công ty đăng ký và 48.000 chuyên gia hoạt động trong các lĩnh vực dịch vụ tài chính, quản lý tài sản, pháp lý, dịch vụ chuyên môn và công nghệ. Đối với các công ty dịch vụ tài chính chịu sự quản lý, nhà quản lý quỹ, nhà tư vấn đầu tư, nhà môi giới và văn phòng gia đình, sự hiện diện tại DIFC là biểu tượng của uy tín, vị thế pháp lý và khả năng tiếp cận nguồn tài sản trị giá 7.500 tỷ USD tập trung tại khu vực MENA và xa hơn nữa.

Các pháp nhân thành lập tại DIFC được hưởng chế độ miễn thuế 50 năm được đảm bảo theo luật DIFC. Các pháp nhân DIFC đáp ứng điều kiện là Đối tượng Khu Thương mại Tự do Đủ điều kiện (Qualifying Free Zone Person) theo Luật Thuế Doanh nghiệp Liên bang UAE (có hiệu lực từ tháng 6/2023) được hưởng mức thuế doanh nghiệp 0% trên thu nhập đủ điều kiện. Mức thuế liên bang 9% áp dụng đối với thu nhập không đủ điều kiện. Thuế thu nhập cá nhân vẫn ở mức 0%. Cùng với quyền sở hữu nước ngoài 100%, hồi hương toàn bộ lợi nhuận và không có hạn chế đối với nhân sự quốc tế, sự kết hợp giữa tính chắc chắn về pháp lý, uy tín quản lý và hiệu quả thuế của DIFC khiến đây trở thành cửa ngõ được lựa chọn hàng đầu cho các tập đoàn quốc tế thiết lập trụ sở khu vực Trung Đông.

Aurevya tư vấn về việc lựa chọn loại hình pháp nhân, chiến lược xin giấy phép DFSA, và toàn bộ quy trình thành lập, từ cấu trúc ban đầu đến thiết lập ngân hàng và tuân thủ liên tục, dựa trên kinh nghiệm trực tiếp với môi trường quản lý của DIFC.

0%

Thuế trên Thu nhập Đủ điều kiện

Các pháp nhân DIFC được hưởng chế độ miễn thuế 50 năm theo luật DIFC. Đối tượng Khu Thương mại Tự do Đủ điều kiện chịu thuế doanh nghiệp 0% trên thu nhập đủ điều kiện; mức thuế liên bang 9% áp dụng cho thu nhập không đủ điều kiện. Thuế thu nhập cá nhân là 0%.

100%

Sở hữu Nước ngoài Được Cho phép

Sở hữu nước ngoài toàn phần đối với pháp nhân DIFC, không yêu cầu cổ đông hoặc nhà bảo trợ là công dân UAE.

7.500 tỷ USD

Tài sản Khu vực Có thể Tiếp cận

DIFC nằm ở trung tâm hành lang tài sản MENA, mang lại cửa ngõ tiếp cận những nguồn vốn quan trọng nhất khu vực.

Đặc điểm Nổi bật

Vì sao Chọn DIFC?

DIFC kết hợp tính chắc chắn về pháp lý của thông luật với môi trường quản lý đẳng cấp thế giới và uy tín khu vực không đâu sánh bằng, mang lại nền tảng vững chắc để doanh nghiệp quốc tế phát triển với sự tin tưởng.

01

Khu vực Pháp lý Thông luật Anh

DIFC hoạt động theo hệ thống luật riêng dựa trên thông luật Anh, hoàn toàn tách biệt với luật liên bang UAE. Hợp đồng, quản trị doanh nghiệp và giải quyết tranh chấp đều tuân theo các nguyên tắc thông luật quen thuộc trên phạm vi quốc tế.

02

Hệ thống Tòa án DIFC Độc lập

DIFC Courts hoàn toàn độc lập với hệ thống tư pháp dân sự UAE, với đội ngũ thẩm phán được bổ nhiệm quốc tế. Phán quyết của tòa án có thể được thi hành tại hơn 150 khu vực pháp lý cũng như trong nội bộ UAE thông qua các thỏa thuận thi hành song phương.

03

Môi trường Quản lý bởi DFSA

Cơ quan Dịch vụ Tài chính Dubai (DFSA) là cơ quan quản lý đẳng cấp thế giới, được các cơ quan quản lý toàn cầu công nhận. Giấy phép DFSA mang lại quyền tiếp cận toàn bộ các hoạt động dịch vụ tài chính chịu sự quản lý trong phạm vi DIFC và UAE nói chung.

04

Đầy đủ các Loại hình Pháp nhân

DIFC tiếp nhận công ty TNHH, công ty hợp danh trách nhiệm hữu hạn, chi nhánh của công ty nước ngoài, công ty holding, và các pháp nhân mục đích đặc biệt, mang lại sự linh hoạt về cấu trúc phù hợp với mọi trường hợp sử dụng, từ doanh nghiệp hoạt động đến cấu trúc holding thuần túy.

05

Hồi hương Lợi nhuận 100%

Không có hạn chế nào đối với việc hồi hương lợi nhuận, cổ tức hoặc vốn từ một pháp nhân DIFC về cổ đông, bất kể họ ở đâu trên thế giới. Không áp dụng thuế khấu trừ tại nguồn đối với các khoản thanh toán ra nước ngoài.

06

Tiếp cận Thị thực và Cư trú cho Nhân viên

Các pháp nhân DIFC có thể bảo lãnh thị thực cư trú UAE cho nhân viên và người phụ thuộc, mang lại lộ trình cư trú UAE toàn diện cho nhân sự chủ chốt thông qua khuôn khổ xử lý thị thực riêng của DIFC.

Quy trình

Cách thức Hoạt động

Thành lập một pháp nhân DIFC bao gồm một quy trình có cấu trúc, phối hợp giữa Cơ quan Đăng ký Công ty DIFC, DFSA (đối với các hoạt động chịu sự quản lý), và các bước phụ trợ bao gồm văn phòng, ngân hàng và đơn xin thị thực.

1

Chiến lược và Lựa chọn Loại hình Pháp nhân

Chúng tôi đánh giá mục tiêu kinh doanh, loại hình hoạt động, cấu trúc cổ đông và yêu cầu về việc cấp phép DFSA. Chúng tôi xác định loại hình pháp nhân phù hợp nhất — công ty TNHH, chi nhánh, công ty holding, hoặc LLP — và lập lộ trình thành lập tối ưu.

2

Cấp phép DFSA (Nếu là Dịch vụ Tài chính)

Đối với các hoạt động dịch vụ tài chính chịu sự quản lý, chúng tôi chuẩn bị và nộp hồ sơ xin cấp phép DFSA, bao gồm Kế hoạch Kinh doanh Quản lý, dự báo tài chính, thông báo nhân sự chủ chốt và tài liệu về khuôn khổ tuân thủ. Thời gian xét duyệt của DFSA thay đổi tùy theo hạng mục giấy phép.

3

Hồ sơ tại Cơ quan Đăng ký Công ty DIFC

Chúng tôi nộp hồ sơ thành lập tới Cơ quan Đăng ký DIFC, bao gồm tài liệu điều lệ, hồ sơ KYC của tất cả cổ đông và giám đốc, và thanh toán phí đăng ký. Cơ quan Đăng ký cấp Giấy Chứng nhận Thành lập sau khi phê duyệt.

4

Bố trí Không gian Văn phòng

Cần có văn phòng đăng ký trong phạm vi DIFC. Chúng tôi hỗ trợ xác định các giải pháp văn phòng phù hợp, từ bàn làm việc linh hoạt và văn phòng dịch vụ trong khu Gate District đến không gian văn phòng riêng, phù hợp với nhu cầu vận hành và hạn mức thị thực của bạn.

5

Thị thực Nhân viên và Thiết lập Ngân hàng

Chúng tôi phối hợp xin thị thực cư trú UAE cho nhân sự chủ chốt và người phụ thuộc thông qua cổng xử lý thị thực của DIFC. Đồng thời, chúng tôi hỗ trợ giới thiệu mở tài khoản ngân hàng doanh nghiệp tới các tổ chức tài chính có trụ sở tại DIFC và trên toàn UAE.

Yêu cầu

Yêu cầu và Chi phí

Yêu cầu đối với Pháp nhân

Địa chỉ văn phòng đăng ký thực tế trong phạm vi DIFC
Vốn cổ phần tối thiểu thay đổi theo loại giấy phép (công ty TNHH không chịu quản lý từ 1.000 USD; pháp nhân chịu quản lý DFSA từ 10.000 USD đến 1.000.000 USD+ tùy hạng mục giấy phép)
Yêu cầu tối thiểu hai giám đốc, cả hai đều phải là thể nhân (không cho phép giám đốc là pháp nhân); ít nhất một người phải thường trú tại UAE
Yêu cầu về năng lực và tư cách phù hợp áp dụng cho tất cả giám đốc và nhân sự chủ chốt của pháp nhân được DFSA cấp phép
Yêu cầu về thực chất hoạt động: pháp nhân chịu sự quản lý phải chứng minh sự hiện diện hoạt động thực chất
Nộp hồ sơ tuân thủ hàng năm cho Cơ quan Đăng ký DIFC và DFSA (nếu được cấp phép)

Hồ sơ và Thời gian

Bản sao hộ chiếu công chứng của tất cả cổ đông, giám đốc và chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO)
Chứng minh địa chỉ (hóa đơn tiện ích hoặc sao kê ngân hàng, trong vòng 3 tháng)
Sơ đồ cấu trúc doanh nghiệp và khai báo nguồn gốc vốn
Đối với DFSA: Kế hoạch Kinh doanh Quản lý, dự báo tài chính, sơ yếu lý lịch của tất cả nhân sự chủ chốt
Công ty TNHH không chịu quản lý: thường mất 2–4 tuần từ khi nộp hồ sơ đến khi thành lập
Pháp nhân được DFSA cấp phép: 3–9 tháng tùy hạng mục giấy phép và mức độ phức tạp về quản lý

Câu hỏi Thường gặp

Những loại hình công ty nào có thể thành lập tại DIFC?

DIFC tiếp nhận nhiều loại hình pháp nhân bao gồm công ty TNHH (cho cả hoạt động chịu quản lý và không chịu quản lý), công ty hợp danh trách nhiệm hữu hạn, công ty được công nhận (chi nhánh của pháp nhân nước ngoài), công ty holding và pháp nhân mục đích đặc biệt. Cấu trúc phổ biến nhất cho doanh nghiệp hoạt động là công ty TNHH DIFC, trong khi các tập đoàn quốc tế thường thành lập chi nhánh song song hoặc thay thế cho một pháp nhân độc lập.

Tôi có cần giấy phép DFSA để hoạt động tại DIFC không?

Không nhất thiết. Nhiều pháp nhân DIFC hoạt động mà không chịu sự quản lý của DFSA, ví dụ như công ty holding, văn phòng gia đình được cấu trúc như pháp nhân không chịu quản lý, công ty dịch vụ chuyên môn, công ty công nghệ và các doanh nghiệp phi tài chính khác. Giấy phép DFSA chỉ bắt buộc nếu pháp nhân thực hiện một dịch vụ tài chính trong phạm vi DIFC, chẳng hạn như quản lý đầu tư, vận hành quỹ, giao dịch chứng khoán, hoặc cấp tín dụng.

Sự khác biệt giữa công ty TNHH DIFC và công ty holding là gì?

Cả hai đều là pháp nhân riêng biệt theo luật DIFC, nhưng phục vụ mục đích khác nhau. Công ty TNHH DIFC thường được sử dụng cho doanh nghiệp hoạt động có tuyển dụng nhân sự, ký kết hợp đồng và thực hiện các hoạt động thương mại. Công ty holding DIFC được thiết kế thuần túy để nắm giữ cổ phần trong các công ty khác, bất động sản, hoặc tài sản khác — không thể tự thực hiện hoạt động kinh doanh nhưng vẫn được hưởng cùng chế độ miễn thuế và có thể sở hữu công ty con trên toàn cầu, kể cả tại các pháp nhân DIFC hoặc ngoài DIFC khác.

Công ty DIFC có thể kinh doanh ngoài UAE không?

Có. Pháp nhân DIFC được thiết kế đặc biệt cho hoạt động kinh doanh quốc tế. Chúng có thể ký kết hợp đồng, nắm giữ tài sản và thực hiện các hoạt động trên toàn cầu. Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh tại đại lục UAE (mainland) đòi hỏi giấy phép mainland riêng. DIFC là khu vực pháp lý tách biệt cả với đại lục UAE lẫn các khu thương mại tự do UAE khác, và các pháp nhân DIFC chủ yếu hướng tới hoạt động tài chính và thương mại xuyên biên giới và khu vực.

Thành lập công ty tại DIFC mất bao lâu?

Đối với công ty TNHH hoặc công ty holding DIFC không chịu quản lý, thời gian thành lập thông thường là 2–4 tuần kể từ khi nộp đầy đủ hồ sơ tới Cơ quan Đăng ký Công ty. Đối với pháp nhân chịu quản lý DFSA, thời gian phụ thuộc vào hạng mục giấy phép — đăng ký Đại diện Được Chỉ định (Appointed Representative) đơn giản có thể mất 4–8 tuần, trong khi hồ sơ xin giấy phép DFSA Hạng mục 1–4 đầy đủ thường mất 3–9 tháng.

Ưu đãi thuế của DIFC là gì?

Pháp nhân DIFC được hưởng chế độ miễn thuế 50 năm được đảm bảo theo luật DIFC. Theo Luật Thuế Doanh nghiệp Liên bang UAE (có hiệu lực từ tháng 6/2023), pháp nhân DIFC đủ điều kiện là Đối tượng Khu Thương mại Tự do Đủ điều kiện chịu thuế doanh nghiệp 0% trên thu nhập đủ điều kiện — chế độ miễn thuế của DIFC đã được chính thức đưa vào khuôn khổ thuế doanh nghiệp liên bang. Mức thuế 9% áp dụng đối với bất kỳ thu nhập không đủ điều kiện nào (ví dụ: thu nhập từ hoạt động tại đại lục UAE hoặc thu nhập thụ động nằm ngoài các hạng mục đủ điều kiện). Thuế thu nhập cá nhân là 0%. Không có thuế lãi vốn, không có thuế khấu trừ tại nguồn đối với cổ tức hoặc lãi vay, và không có VAT đối với hầu hết dịch vụ tài chính.

Dịch vụ Liên quan

Trung tâm Tài chính Được Quản lý Hàng đầu Trung Đông