私人客户
传承规划是家族所能做出的最重要决策之一。Aurevya提供一体化的跨司法管辖区传承咨询，将法律架构、税务规划与家族治理融为一体，确保财富按照您的意愿顺畅传递。
概览
传承规划是以税务高效、法律稳健且符合家族价值观与意愿的方式，跨代际安排家族财富——包括金融资产、企业权益和个人财产——转移的过程。对于在多个司法管辖区持有资产的高净值家族而言，这通常并非易事：不同国家对继承人资格、强制继承份额及死亡税的规定各不相同。
Aurevya的传承咨询以全局视角切入。我们首先全面梳理家族的资产图谱，包括持有资产及家族成员居住的所有司法管辖区，继而识别适用的规划机遇与约束条件。这涉及分析相关司法管辖区的强制继承规则、遗产与继承税敞口、跨境协调挑战，以及家族自身的治理偏好。
我们的架构工具箱内容丰富。信托和基金会提供主要持有架构；控股公司整合企业和投资资产；股东协议规范企业权益的转让与管理；家族宪章处理代际治理问题；遗嘱确保剩余资产按照家族意愿传承。每个要素均与其他要素协同设计，形成连贯且持久的传承方案，而非各自孤立的架构拼凑。
我们与客户在各相关司法管辖区的本地顾问——律师、税务顾问及会计师——密切协作，担任核心协调顾问，确保方案的每个要素均符合当地法律要求和税务义务。
核心特点
流程
我们全面盘点家族在各司法管辖区的资产，包括公司、房地产、投资组合、养老金权益及个人财产，同时记录所有家族成员的居住地和住所地。
我们与家族共同明确传承目标——谁应受益、受益比例为何、在何种条件下受益，以及转让后家族保留多大程度的控制权。此阶段同时识别强制继承约束和税务义务。
设计定制传承架构，视情况整合信托、基金会、控股公司、遗嘱、股东协议及家族治理框架。在所有相关司法管辖区开展税务模型测算，验证方案效率。
信托契约、基金会章程、控股公司章程、股东协议、遗嘱及家族宪章由Aurevya法律团队起草，并与各相关司法管辖区的本地律师协调审查。
资产转入新架构，各司法管辖区的所有转让文件、印花税申报、税务通知及监管要求均由Aurevya团队统筹管理。银行关系根据需要建立或迁移。
架构就位后，Aurevya协助召开家族会议，向下一代传达传承方案，设立治理机构（受托人、基金会理事会、家族委员会），并就家族财富框架内未来决策的程序达成共识。
实际考量
常见问题