Clientes Privados
La planificación sucesoria es una de las decisiones más trascendentales que puede tomar una familia. Aurevya ofrece asesoramiento sucesorio integrado y transfronterizo que combina estructuras jurídicas, planificación fiscal y gobernanza familiar para garantizar que el patrimonio se transfiera sin contratiempos y conforme a sus deseos.
Resumen
La planificación sucesoria es el proceso de organizar la transferencia del patrimonio de una familia —activos financieros, participaciones empresariales y bienes personales— a través de las generaciones de un modo fiscalmente eficiente, jurídicamente seguro y alineado con los valores y deseos de la familia. Para familias de alto patrimonio neto con activos en múltiples jurisdicciones, esta raramente es una tarea sencilla: los distintos países aplican reglas diferentes sobre quién puede heredar, qué porcentaje debe pasar a los herederos forzosos y qué impuestos se generan al fallecimiento.
La práctica de asesoramiento sucesorio de Aurevya adopta un enfoque holístico. Comenzamos por trazar el mapa completo del patrimonio de la familia, incluyendo todas las jurisdicciones en las que se mantienen activos o en las que residen miembros de la familia, y a continuación identificamos las oportunidades y limitaciones de planificación aplicables. Esto implica analizar las normas sobre legítimas forzosas en las jurisdicciones pertinentes, la exposición a impuestos sucesorios y sobre herencias, los retos de coordinación transfronteriza y las preferencias de gobernanza propias de la familia.
Nuestro conjunto de herramientas estructurales es amplio. Los fideicomisos y las fundaciones proporcionan las estructuras de tenencia principales. Las sociedades holding coordinan los activos empresariales e inversores. Los pactos de socios rigen la transmisión y gestión de participaciones empresariales. Las constituciones familiares abordan la gobernanza intergeneracional. Los testamentos garantizan que los activos residuales pasen conforme a los deseos de la familia. Cada elemento se diseña en coordinación con los demás, produciendo un plan sucesorio coherente y duradero en lugar de un conjunto de estructuras desconectadas.
Trabajamos estrechamente con los asesores domésticos de nuestros clientes —abogados, asesores fiscales y contables— en cada jurisdicción relevante, actuando como asesor coordinador central y garantizando que cada elemento del plan sea coherente con los requisitos jurídicos locales y las obligaciones fiscales.
Características Principales
Proceso
Elaboramos un inventario completo de los activos de la familia en todas las jurisdicciones, incluyendo sociedades, inmuebles, carteras de inversión, derechos de pensión y bienes personales, junto con la residencia y el domicilio de todos los miembros de la familia.
Trabajamos con la familia para articular los objetivos sucesorios: quiénes deben beneficiarse, en qué proporciones, bajo qué condiciones y con qué nivel de control familiar tras la transferencia. Las restricciones por legítima forzosa y las obligaciones fiscales se identifican en esta fase.
Se diseña una estructura sucesoria a medida que combina fideicomisos, fundaciones, sociedades holding, testamentos, pactos de accionistas y marcos de gobernanza familiar según corresponda. Se realiza modelización fiscal en todas las jurisdicciones pertinentes para validar la eficiencia del plan.
Las escrituras de fideicomiso, los estatutos fundacionales, los estatutos sociales de las sociedades holding, los pactos de accionistas, los testamentos y las constituciones familiares son redactados por el equipo jurídico de Aurevya, revisados y coordinados con el asesor local en cada jurisdicción pertinente.
Los activos se transfieren a las nuevas estructuras, con toda la documentación de transferencia, liquidaciones de impuestos de transmisión, notificaciones fiscales y requisitos regulatorios en cada jurisdicción gestionados por el equipo de Aurevya. Las relaciones bancarias se establecen o migran según sea necesario.
Una vez establecidas las estructuras, Aurevya facilita reuniones familiares para comunicar el plan sucesorio a la siguiente generación, constituir los órganos de gobernanza (fiduciario, consejo de la fundación, consejo familiar) y acordar los procesos de toma de decisiones futuras en el marco patrimonial de la familia.
Consideraciones Prácticas
Preguntas Comunes
Seguir Explorando
Los mejores planes sucesorios se elaboran con tiempo, no bajo presión. Consulte con nuestros asesores antes de que surja la urgencia.
Solicitar una Consulta