Tuân thủ & Rủi ro

Tuân thủ như Lợi thế Cạnh tranh

Trong môi trường pháp lý ngày nay, công tác tuân thủ vững chắc không phải là một trung tâm chi phí; đó là điều kiện tiên quyết để duy trì các mối quan hệ ngân hàng, tiếp cận thị trường quốc tế, và bảo toàn uy tín của các cấu trúc doanh nghiệp của quý vị.

Tổng quan

Điều hướng Khung Pháp lý của Mauritius

Các pháp nhân được cấp phép tại Mauritius hoạt động theo một khung pháp lý toàn diện, được ba cơ quan chính thực thi: Ủy ban Dịch vụ Tài chính (FSC), Cục Tình báo Tài chính (FIU), và Cơ quan Thuế Mauritius (MRA). Đáp ứng các nghĩa vụ này đòi hỏi chuyên môn chuyên sâu về AML/CFT, FATCA/CRS, các điều kiện cấp phép của FSC, và các chuẩn mực quốc tế không ngừng thay đổi.

Đội ngũ tuân thủ của Aurevya cung cấp dịch vụ quản lý tuân thủ liên tục, thực hiện đánh giá tuân thủ hàng năm, triển khai và duy trì các chương trình AML/CFT, quản lý đăng ký và kê khai FATCA/CRS, và cung cấp tư vấn chủ động về các diễn biến pháp lý có thể ảnh hưởng đến cấu trúc của quý vị. Chúng tôi tiếp cận tuân thủ không phải như một bài tập kiểm tra hình thức mà là một kỷ luật quản lý rủi ro thực chất, bảo vệ tính toàn vẹn của giấy phép pháp nhân, các mối quan hệ ngân hàng, và vị thế thương mại.

Trong một môi trường pháp lý thay đổi ngày càng thường xuyên và có hậu quả ngày càng lớn, việc có một đội ngũ tuân thủ chuyên biệt được tích hợp vào chức năng hành chính của quý vị không phải là điều xa xỉ; đó là điều kiện tiên quyết để vận hành một cấu trúc quốc tế bền vững từ Mauritius.

3
Cơ quan Quản lý, FSC, FIU & MRA
Mỗi cơ quan có quyền hạn quản lý, quyền thanh tra và yêu cầu báo cáo riêng biệt, tất cả đều được đội ngũ tuân thủ chuyên biệt của Aurevya quản lý.
Hàng năm
Đánh giá Tuân thủ
Đánh giá hàng năm có cấu trúc về tình trạng tuân thủ của từng pháp nhân, xác định các thiếu sót, đề xuất khắc phục, và ghi nhận đánh giá phục vụ mục đích thanh tra của FSC.
FATCA/CRS
Báo cáo Tuân thủ
Quản lý đăng ký đầy đủ và báo cáo hàng năm cho FATCA và Chuẩn mực Báo cáo Chung (CRS) của OECD, hai khung trao đổi thông tin tự động quốc tế chính.

Chúng tôi Cung cấp Gì

Tính năng Chính của Dịch vụ Tuân thủ

Thiết kế Chương trình AML/CFT
Chúng tôi thiết kế, triển khai và duy trì các chương trình AML/CFT được thiết kế riêng cho từng pháp nhân mà chúng tôi phục vụ, bao gồm quy trình thẩm định khách hàng dựa trên rủi ro, khung giám sát giao dịch, quy trình báo cáo hoạt động đáng ngờ, và đào tạo nâng cao nhận thức cho nhân viên.
Báo cáo FATCA & CRS
Aurevya quản lý toàn bộ vòng đời FATCA và Chuẩn mực Báo cáo Chung, từ đăng ký ban đầu với MRA và Sở Thuế vụ Hoa Kỳ (đối với mục đích FATCA) cho đến kê khai báo cáo hàng năm. Chúng tôi phân loại chủ tài khoản, xác định các tài khoản cần báo cáo, và chuẩn bị, nộp mọi báo cáo theo yêu cầu.
Giám sát Điều kiện Giấy phép FSC
Mỗi giấy phép FSC đi kèm những điều kiện cụ thể phải được tuân thủ trong suốt vòng đời của pháp nhân. Đội ngũ của chúng tôi duy trì một lịch trình toàn diện các điều kiện giấy phép FSC cho từng pháp nhân khách hàng và giám sát việc tuân thủ liên tục, cảnh báo sớm mọi vấn đề phát sinh trước khi trở thành vấn đề pháp lý.
Đánh giá Tuân thủ Hàng năm
Chúng tôi thực hiện đánh giá tuân thủ hàng năm có cấu trúc cho từng pháp nhân, đánh giá hiệu quả của chương trình AML/CFT, rà soát hồ sơ KYC về tính đầy đủ và cập nhật, kiểm tra các hồ sơ nộp theo luật định, và lập báo cáo đánh giá tuân thủ chứng minh tình trạng tuân thủ của pháp nhân với FSC.
Xây dựng Chính sách & Quy trình
Từ chính sách AML/CFT và quy trình KYC đến khung bảo vệ dữ liệu và kế hoạch duy trì hoạt động liên tục, Aurevya xây dựng các chính sách và quy trình bằng văn bản làm nền tảng cho một chức năng tuân thủ hiệu quả, được thiết kế riêng theo tính chất và mức độ rủi ro cụ thể của từng pháp nhân.
Thông tin Pháp lý Chuyên sâu
Khung pháp lý của Mauritius không ngừng thay đổi. Đội ngũ của chúng tôi theo dõi các thông tư của FSC, hướng dẫn của FIU, các diễn biến của OECD, và cập nhật từ FATF, chuyển hóa các thay đổi pháp lý thành hướng dẫn thực tiễn cho khách hàng và chủ động triển khai mọi điều chỉnh cần thiết đối với khung tuân thủ.

Quy trình

Cách Thức Hoạt động

01
Kiểm toán Tuân thủ
Đối với các hợp đồng mới với pháp nhân hiện có, chúng tôi thực hiện kiểm toán tuân thủ toàn diện, đánh giá tình trạng hiện tại của chương trình AML/CFT, hồ sơ KYC, mức độ tuân thủ điều kiện FSC, và tình trạng FATCA/CRS so với các yêu cầu pháp lý hiện hành.
02
Thiết kế & Triển khai Chương trình
Dựa trên kết quả kiểm toán (hoặc ngay từ đầu đối với pháp nhân mới), chúng tôi thiết kế và triển khai một chương trình tuân thủ được thiết kế riêng, bao gồm mọi chính sách, quy trình và biện pháp kiểm soát cần thiết để đáp ứng kỳ vọng của FSC, FIU và MRA.
03
Khung KYC/CDD
Chúng tôi thiết lập khung Nhận diện Khách hàng và Thẩm định Khách hàng của pháp nhân, bao gồm phương pháp phân loại rủi ro, yêu cầu thẩm định theo loại đối tác, và quy trình giám sát liên tục đối với các mối quan hệ hiện có.
04
Quy trình Đánh giá Hàng năm
Mỗi năm, chúng tôi thực hiện đánh giá tuân thủ có cấu trúc đối với pháp nhân, đánh giá hiệu quả, xác định mọi thiếu sót hoặc điểm yếu, rà soát và cập nhật hồ sơ KYC, và lập báo cáo đánh giá được ghi nhận để hội đồng quản trị phê duyệt và sẵn sàng cho thanh tra FSC.
05
Báo cáo Pháp lý
Chúng tôi chuẩn bị và nộp mọi báo cáo pháp lý theo yêu cầu, bao gồm tờ khai hàng năm FATCA/CRS, báo cáo giao dịch đáng ngờ cho FIU khi áp dụng, và mọi thông báo đột xuất cho FSC theo yêu cầu của điều kiện giấy phép pháp nhân.
06
Giám sát Chủ động
Giữa các đợt đánh giá chính thức, đội ngũ của chúng tôi liên tục giám sát hoạt động của pháp nhân và môi trường pháp lý, tư vấn kịp thời cho khách hàng về mọi diễn biến cần hành động, và đảm bảo chức năng tuân thủ vận hành liên tục thay vì theo từng đợt.

Câu hỏi Thường gặp

Câu hỏi Thường gặp

Một GBC nắm giữ Giấy phép Global Business từ FSC được phân loại là "pháp nhân báo cáo" theo Luật Tình báo Tài chính và Chống Rửa tiền 2002 (FIAMLA) và bắt buộc phải triển khai một chương trình AML/CFT toàn diện. Chương trình này phải bao gồm: khung thẩm định khách hàng dựa trên rủi ro; quy trình giám sát giao dịch; quy trình xác định và báo cáo hoạt động đáng ngờ; hệ thống lưu trữ hồ sơ; và đào tạo nhân viên. Pháp nhân phải bổ nhiệm một Cán bộ Báo cáo Chống Rửa tiền (MLRO) đủ điều kiện và thực hiện đánh giá định kỳ về hiệu quả của chương trình. Aurevya quản lý toàn bộ các nghĩa vụ này như một phần của dịch vụ tuân thủ.
FATCA (Đạo luật Tuân thủ Thuế Tài khoản Nước ngoài của Hoa Kỳ) yêu cầu các tổ chức tài chính tại Mauritius xác định và báo cáo các tài khoản do công dân Hoa Kỳ nắm giữ cho Cơ quan Thuế Mauritius, cơ quan này sẽ chia sẻ thông tin với Sở Thuế vụ Hoa Kỳ. CRS (Chuẩn mực Báo cáo Chung của OECD) là cơ chế tương đương đa phương, yêu cầu các tổ chức tài chính xác định và báo cáo các tài khoản do cư dân thuế của các khu vực pháp lý tham gia nắm giữ cho cơ quan thuế trong nước của họ để trao đổi tiếp. Việc và cách thức các cơ chế này áp dụng cho một pháp nhân cụ thể tại Mauritius phụ thuộc vào việc pháp nhân đó có được phân loại là "Tổ chức Tài chính" theo các quy tắc hiện hành hay không, một xác định mà đội ngũ tuân thủ của Aurevya thực hiện như một phần của quy trình thiết lập tuân thủ ban đầu.
Hướng dẫn của FSC và thực hành tốt nhất yêu cầu một đánh giá tuân thủ chính thức phải được thực hiện ít nhất hàng năm cho mỗi pháp nhân được cấp phép. Đánh giá phải xem xét hiệu quả của chương trình AML/CFT, tính đầy đủ và cập nhật của hồ sơ KYC, mức độ tuân thủ điều kiện giấy phép FSC, và tình trạng tuân thủ tổng thể của pháp nhân. Đánh giá phải được ghi nhận và trình lên hội đồng quản trị, và báo cáo kết quả phải được lưu giữ để phục vụ thanh tra tiềm năng của FSC. Aurevya lên lịch và thực hiện đánh giá tuân thủ hàng năm cho tất cả các pháp nhân dưới sự quản lý của mình như một thành phần tiêu chuẩn của dịch vụ tuân thủ liên tục.
Hậu quả của việc không tuân thủ pháp lý tại Mauritius có thể rất nghiêm trọng, từ cảnh báo chính thức và phạt tiền của FSC đến đình chỉ hoặc thu hồi giấy phép của pháp nhân. Trong các trường hợp nghiêm trọng, FSC có thể chuyển vụ việc đến FIU hoặc Cục Công tố. Ngoài các chế tài pháp lý, việc không tuân thủ có thể dẫn đến chấm dứt quan hệ ngân hàng, tổn hại uy tín, và khó khăn trong việc tiếp cận thị trường quốc tế. Mô hình tuân thủ chủ động của Aurevya được thiết kế đặc biệt để ngăn ngừa việc không tuân thủ, nhưng khi phát hiện vi phạm, đội ngũ của chúng tôi cung cấp hỗ trợ khắc phục ngay lập tức và quản lý quy trình làm việc với cơ quan quản lý thay mặt khách hàng.
FSC yêu cầu mỗi pháp nhân được cấp phép chỉ định một Cán bộ Tuân thủ, cá nhân chịu trách nhiệm giám sát việc tuân thủ của pháp nhân đối với mọi luật, quy định và điều kiện của FSC hiện hành. Cán bộ Tuân thủ theo dõi các diễn biến pháp lý, triển khai các chương trình tuân thủ, quản lý khung KYC và AML/CFT, và đóng vai trò là đầu mối liên hệ chính với FSC về các vấn đề tuân thủ. Aurevya cung cấp các Cán bộ Tuân thủ giàu kinh nghiệm cho pháp nhân khách hàng, những cá nhân am hiểu sâu sắc khung pháp lý Mauritius, đảm nhận vai trò này như một phần của dịch vụ quản lý tuân thủ liên tục.

Khám phá Thêm

Dịch vụ Liên quan

Công ty Global Business
Là loại hình pháp nhân chính đòi hỏi quản lý tuân thủ toàn diện, GBC hưởng lợi từ một dịch vụ tuân thủ là thành phần thiết yếu cho hoạt động bền vững của mọi GBC mà Aurevya quản lý.
Tìm hiểu thêm về Công ty Global Business
Dịch vụ Hội đồng & Quản trị
Tuân thủ và quản trị vận hành song hành; bộ phận dịch vụ hội đồng quản trị của chúng tôi đảm bảo các cấu trúc quản trị hỗ trợ và củng cố khung tuân thủ của pháp nhân.
Tìm hiểu thêm về Dịch vụ Hội đồng & Quản trị
Kế toán & Báo cáo Tài chính
Hồ sơ tài chính chính xác là thành phần thiết yếu của chức năng tuân thủ; bộ phận kế toán của chúng tôi cung cấp dữ liệu tài chính làm nền tảng cho việc giám sát AML/CFT và pháp lý hiệu quả.
Tìm hiểu thêm về Kế toán & Báo cáo Tài chính

Bắt đầu Hợp tác với Chúng tôi

Các chuyên gia của chúng tôi sẵn sàng đồng hành cùng quý vị qua mọi giai đoạn của quy trình.

Yêu cầu Tư vấn