À propos Services Solutions Entreprise Institutions Financières Clients Privés Solutions Fintech Bureau de Finance Islamique Actualités Contact
EN | FR | HI | ZH | VI

Institutions Financières

L'administration de votre fonds, au quotidien

Nous prenons en charge le calcul de la VNI, la comptabilité de fonds et le reporting financier qui maintiennent un fonds conforme et informent ses investisseurs.

Aperçu

L'administration de votre fonds, au quotidien

L'Administration de Fonds & Comptabilité couvre le travail opérationnel continu qui permet à un fonds agréé de fonctionner avec précision après son lancement : valoriser le portefeuille, calculer la valeur liquidative (VNI), et produire le reporting financier attendu par les investisseurs, les auditeurs et le régulateur.

Nous gérons l'intégralité du cycle comptable : valorisation du portefeuille, calcul et publication de la VNI selon le calendrier convenu, suivi des frais et dépenses, et préparation des états financiers conformément aux normes IFRS ou à la norme requise par le fonds. Pour les promoteurs souhaitant exploiter leur propre société d'administration plutôt que de faire appel à la nôtre, nous gérons également la demande de licence d'Administrateur de CIS (Collective Investment Scheme).

Cycle complet
De la VNI aux états financiers
Du calcul périodique de la VNI jusqu'aux états financiers annuels audités.
IFRS
Normes de reporting
États financiers préparés selon les normes IFRS ou la norme exigée par votre fonds, vos auditeurs et vos investisseurs.
Directe
Coordination avec l'auditeur
Nous travaillons directement avec les auditeurs du fonds à chaque cycle de reporting, réduisant les allers-retours pour le promoteur.

Ce que nous offrons

Les points forts de notre service d'administration de fonds

Calcul de la VNI
Valorisation du portefeuille et calcul de la VNI selon le calendrier convenu du fonds (quotidien, hebdomadaire ou mensuel).
Comptabilité de fonds
Tenue des livres du fonds, suivi de l'activité en capital, et rapprochement des positions avec les registres du dépositaire et du prime broker.
Reporting financier
Préparation des états financiers périodiques et annuels conformément aux normes IFRS ou à la norme exigée par le fonds.
Gestion des frais et charges
Calcul des commissions de gestion et de performance, et suivi des dépenses du fonds par rapport aux documents d'offre.
Liaison avec l'auditeur
Coordination directe avec les auditeurs du fonds tout au long de chaque cycle de reporting.
Licence d'administrateur de CIS
Pour les promoteurs souhaitant établir leur propre société d'administration, nous gérons la demande auprès de la FSC pour une licence d'Administrateur de CIS.

Processus

Comment ça fonctionne

01
Intégration et paramétrage des données
Mise en place du plan comptable du fonds, de la politique de valorisation et du calendrier de reporting.
02
Valorisation du portefeuille
Valorisation des positions du portefeuille à chaque date de valorisation, selon les sources et la méthodologie convenues.
03
Calcul de la VNI
Calcul et publication de la VNI, y compris les provisions de frais et l'affectation des charges.
04
Reporting périodique
Préparation des comptes de gestion et des rapports périodiques destinés au promoteur et aux investisseurs.
05
États financiers annuels
Préparation des états financiers de fin d'exercice et coordination du processus d'audit.
06
Rapprochement continu
Rapprochement continu des registres du fonds avec les relevés du dépositaire, du prime broker et de la banque.

Exigences et éligibilité

Exigences et éligibilité

Quand ce service s'applique

  • Un fonds agréé a besoin d'un administrateur pour calculer la VNI et tenir ses livres une fois opérationnel
  • Les modalités d'administration existantes d'un fonds doivent être transférées vers un nouveau prestataire
  • Un promoteur établit sa propre société d'administration de fonds et a besoin de la licence d'Administrateur de CIS
  • Les investisseurs ou les auditeurs exigent des états financiers préparés de manière indépendante selon une norme reconnue

Considérations sur l'administration

  • La fréquence de la VNI et la méthodologie de valorisation doivent être convenues et documentées avant le lancement du fonds
  • Le rapprochement avec les registres du dépositaire et du prime broker dépend de données fiables et transmises en temps voulu par ces parties
  • Les normes de reporting (IFRS ou autres) doivent être confirmées en amont, car elles influencent le plan comptable du fonds et les informations à fournir

Questions fréquentes

Questions fréquemment posées

La VNI peut être calculée quotidiennement, hebdomadairement ou mensuellement, selon la stratégie du fonds et les conditions offertes aux investisseurs. Nous convenons du calendrier avec le promoteur avant le début de l'administration.
Oui, nos services d'administration de fonds peuvent s'étendre à des fonds domiciliés en dehors de Maurice, sous réserve des exigences propres à la juridiction d'origine du fonds.
Faire appel à Aurevya pour l'administration de fonds signifie que nous prenons en charge la VNI, la comptabilité et le reporting pour votre compte, sous notre propre licence. Détenir une licence d'administrateur de CIS signifie que votre propre entité est agréée pour administrer des fonds, un choix qui concerne surtout les promoteurs qui bâtissent une société d'administration plutôt qu'un fonds unique.
Nous préparons les états financiers ; l'auditeur indépendant du fonds réalise ensuite l'audit. Nous coordonnons directement avec l'auditeur tout au long du processus afin de le faire avancer.
Oui, nous gérons la transition, y compris la migration des données et le rapprochement, afin de transférer l'administration d'un fonds vers Aurevya avec un minimum de perturbation.
L'administration couvre les livres propres du fonds et la VNI ; les activités destinées aux investisseurs : appels de capitaux, distributions, registres d'actionnaires, relèvent des Services aux investisseurs et agence de transfert. Les deux fonctionnent généralement de concert.

Continuer à explorer

Services associés

Constitution et structuration de fonds
Choisir et faire agréer le bon véhicule avant le début de l'administration.
En savoir plus sur Constitution et structuration de fonds →
Services aux investisseurs et agence de transfert
Gestion des relations investisseurs, des registres et de l'activité en capital aux côtés de l'administration de fonds.
En savoir plus sur Services aux investisseurs et agence de transfert →
Conservation et garde d'actifs
Protection des actifs du fonds par l'intermédiaire d'un dépositaire agréé.
En savoir plus sur Conservation et garde d'actifs →

Besoin d'un administrateur de fonds fiable ?

Échangez avec notre équipe d'administration de fonds au sujet du calcul de la VNI, de la comptabilité et du reporting de votre fonds.

Demander une consultation